Правительство продолжает реализацию стратегии повышения экономической прозрачности. Одна из ключевых инициатив − автоматический контроль финансовых операций физлиц. Федеральная налоговая служба вскоре получит право автоматизированно получать данные о денежных переводах граждан без статуса предпринимателя. Об этом изданию «Прайм» сообщила старший партнер юридической фирмы «АНП Зенит» Гузель Валеева. Согласно проекту закона, Банк России будет передавать в ФНС информацию о переводах физлиц, чьи операции могут указывать на предпринимательскую деятельность или систематическое получение дохода. Данные поступят в налоговые органы автоматически, что ускорит выявление скрытых доходов и нелегального бизнеса. Речь не идет о контроле за бытовыми переводами − подарками, возвратами долгов или помощью родственников. Система ориентируется на выявление закономерных признаков: регулярных поступлений, одинаковых сумм, множества отправителей. В зоне риска окажутся неофициальные предприниматели, которые получают оплату на личные карты: организаторы совместных закупок, кондитеры, репетиторы, парикмахеры, водители такси, арендодатели. В мае начнут проверять переводы между родственниками Алгоритмы будут искать не единичные транзакции, а повторяющиеся схемы, которые вызывают подозрения. Поступления на карту будут сравнивать с официальным доходом гражданина. Ориентир − максимальный допустимый доход самозанятого (2,4 млн рублей в год) и налоговая ставка 13%. Если разница между поступлениями и задекларированными доходами превысит лимит, налоговая, вероятно, запросит пояснения или предложит подать декларацию. При выявлении скрытых доходов могут быть применены жесткие меры: доначисление НДФЛ (со штрафами − до 22%), а также взыскание НДС (22%), страховых взносов, пеней и штрафов за неподачу декларации − до 30% от суммы. За неуплату налогов грозит штраф 20%, а при доказанном умысле − до 40%. Кроме того, за незаконную предпринимательскую деятельность предусмотрен штраф до 2 000 рублей, а в особо крупных случаях − уголовная ответственность по статье 198 УК РФ. Это возможно, если сумма неуплаченных налогов за три года превысит 2,7 млн рублей.
