Пруфы.рф
Правительством РФ разрабатывается новая система автоматического отслеживания доходов граждан, поступающих на банковские карты. Об этом изданию «Прайм» сообщил адвокат и эксперт Института экономики роста имени П.А. Столыпина Дмитрий Григориади.
Согласно утвержденной концепции, контрольная схема включает в себя три основных компонента. Первый − это ЦБ. Он наделяется полномочиями по анализу банковских операций физлиц и выявлению счетов, транзакции по которым демонстрируют признаки предпринимательской деятельности либо систематического получения денег от других граждан. При обнаружении подозрительных операций ЦБ будет в автоматическом режиме направлять соответствующие сведения в ФНС.
Второй элемент − налоговая служба. Она получает право при необходимости запрашивать у банков расширенные выписки по счетам конкретных граждан. Третий − банковские организации, которые обязываются предоставлять налоговым органам затребованную информацию в соответствии с установленными процедурами. В совокупности это заметно повысит эффективность обнаружения потенциально нелегальных заработков, скрытых предпринимательских схем и ведения бизнеса без регистрации.
Главным сигналом для запуска автоматической проверки становится превышение ежегодного дохода в размере 2,4 миллиона рублей при отсутствии налоговой декларации. Данная сумма выбрана неслучайно: она совпадает с порогом для самозанятых и одновременно является верхней границей, позволяющей сохранять ставку НДФЛ в размере 13%.
Юрист перечислил признаки подозрительных переводов, которые могут заинтересовать ФНС
Вместе с тем Григориади обращает внимание, что один лишь этот порог не служит безусловным основанием для начала расследования. Налоговые органы будут учитывать целый комплекс признаков, указывающих на наличие нелегального бизнеса: систематический характер поступлений, регулярность платежей, широкий круг контрагентов, суммы переводов, а также их соответствие официально заявленным доходам гражданина.
В настоящий момент конкретный перечень признаков подозрительной активности в законе не прописан, их определение вынесено на уровень отдельного соглашения между ЦБ и ФНС. Тем не менее эксперты уже выделяют основные критерии, по которым вероятно проведение мониторинга: регулярность и системность зачислений, значительное количество отправителей или получателей средств, а также расхождение суммы перевода с официальными доходами.
В первую очередь в зону повышенного внимания попадут граждане, ведущие коммерческую деятельность без регистрации: репетиторы, косметологи и парикмахеры, принимающие клиентов на дому, арендодатели жилья, а также продавцы, работающие через социальные сети. Если же деньги поступают в качестве подарка, возврата долга или материальной помощи, такие операции не подпадут под автоматический контроль при условии, что в них не прослеживаются признаки предпринимательской деятельности.
Читайте также
- Для всех банковских переводов вводится единый универсальный QR-код